원리금균등상환 엑셀 계산법 – PMT 함수로 5분 만에 만들기

대출 상환 계획을 세울 때 은행 앱 계산기만 쓰다 보면, 금리가 바뀌거나 중도상환을 고려한 시뮬레이션이 필요할 때 답답해집니다. 엑셀 함수 몇 개만 알면 원리금균등상환표를 직접 만들어서 원하는 대로 조건을 바꿔가며 확인할 수 있습니다.

스마트한 대출 상환 계획

원리금균등상환이란

매달 갚는 총액(원금+이자)이 항상 동일한 상환 방식입니다. 초기에는 이자 비중이 크고 원금 비중이 작다가, 시간이 지날수록 원금 비중이 커지는 구조입니다. 매달 상환액이 일정해서 자금 계획을 세우기 편하다는 장점이 있습니다.

핵심 함수: PMT

엑셀에는 원리금균등상환액을 한 번에 계산해주는 PMT 함수가 내장되어 있습니다.

=PMT(월이자율, 상환개월수, -대출원금)

• 월이자율: 연이자율 ÷ 12
• 상환개월수: 대출기간(년) × 12
• 대출원금: 앞에 마이너스(-)를 붙여야 결과가 양수로 나옵니다

계산 예시

대출원금 100,000,000원, 연이자율 4%, 상환기간 5년(60개월)인 경우:

=PMT(4%/12, 60, -100000000)

결과: 월 약 1,841,900원

월별 상환 스케줄표 만들기

매달 얼마가 이자로 나가고 얼마가 원금으로 상환되는지 보려면 추가 함수가 필요합니다.

시트 구성

열	항목
A	회차(월)
B	월 상환액
C	이자 상환분
D	원금 상환분
E	잔여 원금

핵심 수식

• 월 상환액 (B열): =PMT($B$1/12, $B$2, -$B$3) (절대참조로 고정)
• 이자 상환분 (C열): =IPMT($B$1/12, A2, $B$2, -$B$3)
• 원금 상환분 (D열): =PPMT($B$1/12, A2, $B$2, -$B$3)
• 잔여 원금 (E열): =E1-D2 (첫 행은 대출원금에서 시작)

IPMT는 특정 회차의 이자분만, PPMT는 원금분만 뽑아주는 함수입니다. B열의 상환액과 C+D열의 합이 항상 같아야 정상입니다.

원리금균등상환계산기

검증 팁: 합계가 맞는지 확인하기

=SUM(C2:C61)  → 총 이자 지급액
=SUM(D2:D61)  → 총 원금 (대출원금과 일치해야 함)

원금 합계가 대출원금과 소수점 단위까지 딱 맞지 않으면, 반올림 오차나 회차 범위 설정 실수일 가능성이 높으니 수식 범위를 다시 확인해야 합니다.

중도상환 시뮬레이션 추가하기

특정 회차에 목돈을 추가 상환하는 경우를 반영하려면, 잔여 원금 계산식에 조건을 추가합니다.

=IF(A2=중도상환회차, E1-D2-중도상환액, E1-D2)

이렇게 해두면 중도상환 이후 잔여 원금이 줄어들고, 이후 이자 계산도 자동으로 낮은 원금 기준으로 재조정됩니다(단, 상환액 자체를 재계산하려면 중도상환 시점부터 PMT를 새로 걸어야 합니다).

원리금균등상환 vs 원금균등상환 비교

구분	원리금균등상환	원금균등상환
월 상환액	항상 동일	매달 감소
초기 부담	상대적으로 낮음	상대적으로 높음
총 이자	원금균등보다 많음	원리금균등보다 적음
자금계획	세우기 쉬움	초반 부담 커서 계획 필요

원금균등상환표를 만들려면 원금 상환분을 매달 동일(대출원금÷개월수)하게 고정하고, 이자만 잔여 원금 기준으로 매달 다시 계산하면 됩니다.

매달 원금 = 대출원금 / 상환개월수
매달 이자 = 잔여원금 × 월이자율
매달 상환액 = 매달 원금 + 매달 이자

자주 묻는 질문

Q. PMT 함수 결과가 음수로 나와요.
대출원금 앞에 마이너스(-)를 안 붙였을 가능성이 높습니다. =PMT(이자율, 기간, -원금) 형태로 원금에 마이너스를 붙여야 결과가 양수로 나옵니다.

Q. 금리가 변동금리라 매년 바뀌는데 반영할 수 있나요?
연도별로 이자율 셀을 따로 두고, 해당 구간의 IPMT/PPMT 계산 시 그 구간의 이자율을 참조하도록 수식을 나눠서 작성해야 합니다. 고정금리처럼 하나의 PMT로 전체를 커버할 수는 없습니다.

Q. 대출기간을 '년'이 아니라 '개월'로 입력해도 되나요?
네, 다만 이자율을 월 단위(연이자율÷12)로 맞추는 것과 세트로 일관성 있게 입력해야 계산이 정확합니다.

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원리금균등상환표를 직접 만들어두면 은행 계산기로는 확인할 수 없는 중도상환, 금리변동 같은 시나리오까지 자유롭게 시뮬레이션할 수 있습니다. 대출 비교나 재무 계획을 세울 때 하나 만들어두면 계속 재사용할 수 있는 도구가 됩니다.

상환방식	월 상환액 특징	주요 엑셀 함수	이자 계산 특징	초기 상환 부담	자금 계획 용이성	총 이자 규모 (추론)
원리금균등상환	매달 지불하는 총액(원금+이자)이 동일함	PMT, IPMT, PPMT	초기에는 이자 비중이 크고 원금 비중이 작으나, 시간이 지남에 따라 이자 비중 감소	상대적으로 낮음	매달 상환액이 일정하여 자금 계획 수립이 용이함	원금균등상환 대비 많음
원금균등상환	매달 지불하는 금액이 점차 감소함	대출원금 / 상환개월수 (수식 활용)	잔여 원금 기준으로 매달 이자를 산출하여 이자액이 점차 감소	상대적으로 높음	초반 상환 부담이 커서 별도의 계획 필요	원리금균등상환 대비 적음

원리금균등상환_계산기.xlsx

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